按照县委统一部署，2023年12月27日至2024年2月5日，延津县委第五巡察组对县审计局党组进行了巡察，并于4月19日反馈了巡察意见，县审计局党组高度重视，积极整改，26个问题全部完成整改。按照《中国共产党巡察工作条例》等有关规定，现将巡察整改情况予以公布。

一、加强组织领导，确保整改工作落实到位

一是提高思想认识，把握整改要求。巡察反馈会后，局党组第一时间召开会议，深入学习习近平总书记关于巡视巡察工作的重要指示精神，研究部署整改措施；召开巡察整改专题民主生活会，深刻反思检查和自我剖析，要求全力以赴、不折不扣抓好巡察反馈意见的整改落实。

二是加强组织领导，压实整改责任。成立巡察整改工作领导小组，制定巡察整改方案，明确责任领导、责任股室和整改期限。局党组书记认真履行巡察整改第一责任人责任，班子成员根据责任分工，积极认领、分头整改，形成集中领导、各负其责、合力攻坚的整改工作格局。

三是从严督导落实，突出标本兼治。实行“清单式”管理、“销号制”落实，全过程把控整改进度，加强跟踪问效。领导班子每周碰头研究，调度分析，及时解决存在问题。同时，坚持“当下改”与“长久立”相结合，既解决问题又建章立制，巩固整改成果。

 二、县委巡察反馈意见的整改落实情况

（一）学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想不扎实，履职尽责不够有力（7个）

1.学习习近平总书记重要讲话精神不到位。

整改落实情况：已整改，长期坚持。已召开全体干部职工大会，传达学习《二十届中央审计委员会第一次会议》《习近平总书记在全国审计机关表彰会议上的重要讲话》等内容，确保全体干部职工应知应会。下一步常态化抓好学习习近平总书记关于审计工作的重要讲话重要指示批示精神，不断提升审计队伍政治和业务素质。

2.“第一议题”制度执行有差距。

整改落实情况：已整改，长期坚持。一是进一步健全完善《延津县审计局“第一议题”学习制度》，把落实“第一议题”制度作为重要政治任务，严格执行落实。二是明确“第一议题”制度的学习主要内容，精心制定学习计划。三是把研讨交流作为“第一议题”制度的重要内容，落实党组成员及班子成员研讨交流全覆盖，今年召开的30次党组会上均执行了“第一议题”学习制度并开展研讨。

3.理论学习中心组学习有缺项。

整改落实情况：已整改，长期坚持。按照县委宣传部年度政治理论学习方案，制定《中共延津县审计局党组理论学习中心组2024年学习方案》，并突出党纪学习教育纳入学习中心组学习，共组织6次理论学习中心组集体学习，开展研讨交流6次，撰写心得体会30篇。

4.落实上级部署不力，审计覆盖率低。

整改落实情况：已整改。扩大了部门预算、县本级预算执行审计单位覆盖范围，新增被审计单位16个，覆盖单位总数达到41个，审计率达到71%，明年按计划达到100%的要求。今后我们将充分统筹审计力量与审计项目，确保计划实施的可行性，提高审计率。

5.执行制度不严格，审计业务会议纪要无相关会议记录。

整改落实情况：已整改。由局法制室负责，严格执行《延津县审计局审计业务会议规则》，认真做好审计业务会议记录，召开的2次审计业务会议已全部记录。

6.工作标准不高，部分卷宗未按要求签字或加盖公章。

整改落实情况：已整改。由局法制室牵头，各项目组长、主审针对卷宗进行补签或加盖公章，并出台了《延津县审计局审计档案管理规定》。举一反三，细化审计卷宗材料，避免出现类似问题。

7.监督能力亟待提升。2020年以来，未向纪检监察机关移交过问题线索。

整改落实情况：已整改，长期坚持。认真研究部署审计发现问题线索移交问题，加强与县纪委监委、县巡察办协作配合，按照《关于进一步发挥改革效能 有力推进纪检监察监督巡察监督与审计监督贯通协同高效的意见》《县审计局 县公安局健全协作配合机制》《县审计局 县人民法院配合协作办法》。在工作中深挖细查问题线索，应移交尽移交。今年已经移交纪委线索4起。

（二）落实全面从严治党责任不够有力，执行财经制度有偏差（11个）

8.对党风廉政建设工作重视不够。

整改落实情况：已整改。召开了专题党组会，部署党风廉政工作，《延津县审计局2024年党风廉政建设工作计划》以党组文形式下发各股室执行。会议再次明确把党风廉政建设纳入年度重点工作要点，下半年将按照规定召开党风廉政建设专题会议。

9.廉政提醒谈话工作开展不深入。

整改落实情况：已整改，长期坚持。认真落实廉政提醒谈话工作制度，按要求开展廉政提醒谈话，局党组书记与班子成员提醒谈话12人次，班子成员与分管股室负责同志提醒谈话21人次。

10.廉政风险点排查有漏项。

整改落实情况：已整改。下发《关于开展廉政风险点排查防控工作的通知》，结合工作实际和岗位职责对廉政风险点进行全面排查，排查出公章管理不规范、审前廉政教育不足等风险点，已加强对高风险岗位的工作人员法制教育和警示教育，并建章立制，加强对重要岗位廉政风险点管理。

11.未经审批租赁社会车辆。

整改落实情况：已整改。租赁车辆已经县机关事务管理中心审批到位。

12.派驻纪检监察组对“三重一大”事项监督不够。

整改落实情况：已整改。派驻纪检组列席局党组会议研究“三重一大”事项，进行有效监督，局党组共召开研究“三重一大”事项会议9次，派驻纪检组均列席了党组会议。

13.日常监督有欠缺，监督检查次数少。

整改落实情况：已整改。加强纪检组对派驻单位的日常监督，认真履行监督职责，并与县审计局领导班子进行一对一廉政谈话。

14.日常管理宽松。

整改落实情况：已整改，长期坚持。进一步完善考勤制度，出台了《延津县审计局机关工作人员考勤办法》，严格执行考勤制度，局纪检室定期抽查考勤记录，对迟到、无故未签到和缺勤的进行通报批评。

15.形式主义犹存，材料存在照搬行为。

整改落实情况：已整改。我局对照搬照抄现象进行认真反思总结，要求加强对工作人员的岗位责任意识教育,增强工作责任感，实事求是总结工作，杜绝照抄照搬现象发生。

16.支付凭证不完整。

整改落实情况：已整改，长期坚持。已将相关凭证附于记账凭证。下一步加强对会计人员的业务学习，按照《延津县行政事业单位财会基础工作规范》严格支出手续，对原始凭证严格审核程序，明确责任，做到全面完整。

17.应计未计固定资产。

整改落实情况：已整改，长期坚持。已将购置物资纳入固定资产核算，对现有固定资产进行全面盘点、清理，新增的打印机、空调等均记入固定资产管理，确保账实相符。

18.经费列支不规范，以现金形式发放补助600元。

整改落实情况：已整改。已退还现金补助600元，并严格执行《现金管理暂行条例》，杜绝此类事项再次发生。

（三）落实党的组织路线不够有力，党建工作有短板（7个）

19.重大事项未经党组研究。

整改落实情况：已整改。严格区分党组会议与局班子会议议事程序、议事范围，共召开党组会研究三重一大9次，将重大事项、大额支出、人事任免及重要工作列入党组议事范围。

20.会议表决不合规。

整改落实情况：已整改。认真执行党组会议议事规则,严格区分党组会议与局班子会议议事程序、议事范围，党组会中非党组成员未再参与表决。对需要表决的多项议题,逐项进行表决。

21.议事过程走过场。

整改落实情况：已整改。局党组会议要求，严格规范议事过程，严格规范党组会议记录，及时形成会议记录，今后避免此类问题的发生。

22.2020年任命的审计信息中心主任和2023年任命的审计事务中心主任均未向组织部门备案。

整改落实情况：已整改。已向县委组织部门备案。今后落实备案制度，干部任命均向组织部门备案。

23.支部会议记录不规范。

整改落实情况：已整改。主题党日均形成会议记录，召开的2次支部党员大会和1次专题党课,均落实党员签到制度。

24.支部换届不严肃。

整改落实情况：已整改，长期坚持。认真组织党员专题学习《中国共产党章程》《中国共产党支部工作条例（试行）》 《中国共产党基层组织选举工作条例》，增强党员组织意识，充分保障每名党员的政治权利，动员退休党员参与组织生活。

25.组织生活质量不高，未对查摆的问题列出清单并制定整改情况。

整改落实情况：已整改。局党组在召开组织生活前，认真做到组织学习到位、检视问题到位、谈心谈话到位，确保准备充分，提高会议质量。在长垣保障房以案促改专题民主生活会、巡察整改专题民主生活会中认真开展研讨，列出问题清单，制定整改措施。

（四）巡察反馈问题整改不彻底（1个）

26.本轮巡察发现，“党风廉政意识不强”“报销手续不完备”问题仍然存在。

整改落实情况：已整改。召开党组会要求对照巡察反馈问题进行再分析、再研判，逐个销号。在已召开巡察整改专题会议，切实学习巡察整改的意义，深刻认识存在的问题，增强责任意识，确保工作落到实处。

三、持续巩固和深化整改成果

一是提高政治站位，在思想认识上入脑入心。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实习近平总书记关于巡视巡察工作的重要指示精神，把巡察整改作为一项极其严肃的重大政治任务，提高政治站位和政治觉悟，严守政治纪律和政治规矩，强化使命担当和责任担当。

二是聚焦主责主业，在管党治党上从严从实。坚持“抓好党建是本职、抓不好党建是失职、不抓党建是渎职”的理念，局党组主要负责同志履行好“第一责任人”的职责，其他班子成员根据分工履行好“一岗双责”，持续推动全面从严治党向纵深发展。

三是抓好后续整改，在整改落实上见行见效。坚持目标不变、标准不降、力度不减、劲头不松，对已经完成和取得阶段性成效的整改任务，及时组织“回头看”，再督查、再巩固、再提升，巩固整改成果；对需要长期努力的整改任务，按照整改方案和整改措施，加强督导调度，分阶段积极推进，确保各项整改工作落到实处。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见和建议，请及时向我们反映。联系电话：0371—7622047；电子邮箱：yjxsjj@163.com。

中共延津县审计局党组

2024年8月26日